●加强与平高电气的深度合作，实现强强联合。尽管思源电气控股平高电气的计划未能实现，但思源电气加强与平高电气合作的意愿并没有受到影响。平高电气在GIS 高压开关领域具有较高的技术优势和市场占有率，其下属合资企业平高东芝的252kV 和550kV GIS 产品竞争优势非常明显。思源电气作为一家在高压开关领域高速扩张的企业，可以通过有效合作引进平高电气的高端技术，同时为平高电气注入先进的经营理念和 成本控制方法，实现优势互补。根据双方合作的进展情况，不排除思源电气进一步增持的可能。
    ●GIS 项目突破行业技术壁垒，市场广阔。思源电气已于2007 年6 月完成定向增发，将在当年实现GIS 项目投产目标，该项目是公司未来主要利润来源之一。GIS 是电力一次设备中技术壁垒最高的产品。西门子、ABB 等外国公司和合资公司占据了80%以上的市场份额。由于“十一五”规划要求GIS 的国产化率达到70%，这就为国内的生产企业提供的巨大的发展空间。
    ●“十一五”大规模电网建设投资为思源电气这样的子行业龙头提供了有利的发展机遇。国家电网、南方电网“十一五”期间对电网建设大额投资，电网建设速度加快，为我国变压器、互感器、高压开关、避雷器以及电线电缆制造业的发展提供了广阔的市场空间。目前国内仅有十几家厂商具备110kV-220kV 电压等级开关的生产能力。而具备成熟生产能力的西开、沈高和平高三家公司都处于供不应求的状态。因此思源电气研制的126kV-252kV GIS 高压开关产品正迎合了这一巨大的市场需求。
    ●盈利预测与投资评级：预计思源电气2007、2008、2009 年的每股收益将分别达到1.74 元、2.27 元和2.83 元。按2008 年30-35 倍市盈率计算，目标价格在79.45 元，给予“强烈推荐-A”的投资评级。