公司是柴油喷射系统产品领域的龙头企业，随着欧3 排放标准的实施，这一地位更加稳固。我们认为欧3 排放标准的实施高峰将至迟在09 年到来，公司是欧3 排放标准政策的主要受益者，估值水平应当处于零部件企业高端。给予08 年业绩30 倍PE，加上预计送股利得（合计每股0.6 元），6 个月目标价20 元，距离目前股价仍有23%的空间，维持“强烈推荐”建议。
